1.明确责任：
（1）入、出院结帐处；
①帐处人员在月底，根据各科病人出院后，因病人各种原因未结帐而产生的余款，填写病人余款氢弹，及时上报财务科审核、存入银行。
②未结帐的余款病人的预交金情况，月底由结帐处经办人员，用白条写清楚病人预交金额、时间、科别及预交收据号码，并签上结帐处经办人姓名，以便财务科进行核对。
③出院结帐时，预交金数据丢失，而又有余款，病人又要结帐时，请病人用白条写清楚预交金、时间、科别，但必须由科室主管病人的医生签字，方可受理结算及退款。
④结帐处人员在交接班过程中，必须交接清楚，以分清责任。
（2）财务科：
①财务人员对余款病人资料必须进行逐笔审核，有医生签名的预交单，视为病人已结帐。由结帐处人员签名的预交单，视为出院病人余款，应进行登记，月底及时与结帐处上报病人余款清单进行核对。
②财务人员在审核过程中，如发现不符合要求或与病人余款清单不符时，应及时报告财务负责人，进行处理。
2.保证措施：
（1）有关人员严格按照以上操作程序执行。
（2）有关人员不得有意对出院病人余款漏报、少报、不报。如有发现按贪污公款处理，情节严重者移交司法机关。
3.监督方法：
（1）为了加强“以病人为中心，全程优质服务”方便病人及时办理入、出院手续。各临床科室应配合财务科的工作，对有余款的出院病人，在预交金数据丢失的情况下，由病人出示的白条预交单（注明预交金额、时间、科别），经主管病人的医生核实是本科病人和金额后签字，病人持医生签名的预交单，经结帐处核实后，方可结帐退款。
（2）财务科经常进行核对、监督，确保医院资金的安全、完整，防止经济犯罪的发生。 |
